O IRS quer auditorias mais inteligentes. Palantir pode ajudar a decidir quem será sinalizado

A Receita Interna A Service pagou à Palantir US$ 1,8 milhão no ano passado para melhorar uma ferramenta personalizada projetada para ajudar a agência fiscal identificar os casos de “maior valor” para auditorias, cobrança de impostos não pagos e possíveis investigações criminais, de acordo com documentos WIRED obtidos por meio de solicitação de registro público.

Quando o contrato foi assinado, o IRS disse que estava usando “mais de 100 sistemas de negócios e 700 métodos”, construídos ao longo de “décadas” para selecionar casos em que as pessoas podem ter relatado incorretamente seus impostos ou devem dinheiro ao IRS. À medida que a identificação de potenciais discrepâncias fiscais se tornou mais complexa, a agência afirmou que os seus sistemas se tornaram cada vez mais ineficientes e que precisava de encontrar uma solução.

“Este cenário fragmentado pode levar a uma série de resultados indesejáveis, incluindo, entre outros, duplicação de esforços e custos, má compreensão das lacunas na cobertura e seleção de casos abaixo do ideal”, escreveu o IRS num documento obtido pela WIRED descrevendo o âmbito do contrato.

A ferramenta personalizada que a Palantir construiu para resolver o problema, apelidada de “Plataforma de Seleção e Análise” ou SNAP, foi projetada para ajudar o IRS a agilizar a forma como identifica possíveis casos de fraude. Por enquanto, o software está sendo utilizado apenas como parte de um programa piloto, segundo os documentos. Palantir e o IRS não responderam aos pedidos de comentários.

Não está claro há quanto tempo a Palantir trabalha no SNAP, mas o IRS comprou tecnologia realizadas pela empresa desde 2014, mostram registros de contratações governamentais. No total, a Palantir recebeu mais de US$ 200 milhões em contratos e pagamentos obrigatórios com o IRS. Os documentos mostram que a agência agora está interessada em aprofundar seu relacionamento com a Palantir.

Não está claro exatamente como o SNAP pode se encaixar nos sistemas tecnológicos existentes no IRS. Tal como outras ferramentas Palantir, provavelmente ficaria no topo das bases de dados altamente fragmentadas do IRS e ajudaria os auditores humanos a identificar sinais de alerta em declarações fiscais que, de outra forma, poderiam ter perdido. O contrato indica que o IRS está interessado em modernizar seu software e está recorrendo à Palantir em busca de ajuda. De acordo com um dos documentos, o piloto SNAP da Palantir foi concebido para revelar “informações importantes sobre contratos, veículos e fornecedores” a partir de “dados não estruturados de documentos de apoio”.

O IRS pediu à Palantir que elaborasse três “métodos de seleção de casos” relacionados a partes do código tributário existente. As opções incluíam reivindicações de zona de desastre, uma forma de isenção fiscal para vítimas de desastres naturais, Créditos Residenciais de Energia Limpa, um programa de crédito fiscal que compensam o custo de instalação de coisas como painéis solares ou turbinas eólicas, e Formulário 709 de declaração de imposto sobre doações, que as pessoas podem ter que preencher quando doam coisas valiosas, como obras de arte, ações ou entidades corporativas.

Mitchell Gans, professor da Hofstra University focado em impostos sobre doações e propriedades, diz que se o SNAP estiver analisando dados não estruturados de documentos comprovativos, pode estar examinando formulários que fornecem “divulgação adequada“de propriedade sendo doada a outra pessoa. O IRS estipula que essas divulgações devem incluir “uma descrição detalhada” de como o valor da propriedade foi determinado e a relação entre o doador e o destinatário.

Gans diz que se, por exemplo, uma pessoa dá a outra pessoa um negócio privado, a divulgação precisaria de informações de apoio sobre como foi avaliado, como “balanços e demonstrações de lucro líquido, resultados operacionais e dividendos.”

Erica Neuman, professora de contabilidade e finanças da Youngstown State University, acrescenta que os registros públicos de aplicativos de transferência de dinheiro como o Venmo, bem como de lojas públicas em sites como Etsy e Depop, também podem conter dados não estruturados de interesse para o IRS.

Se a ferramenta SNAP da Palantir levasse em consideração os dados do Venmo ou do Depop ao selecionar os casos de auditoria, o IRS já deveria possuí-la. Os documentos do contrato afirmam que a agência deseja apenas que a Palantir use “dados existentes no SNAP hoje”.